С апреля белорусы будут платить налог на депозиты. Нести ли деньги в банк?
- Подписаться на
С 1 апреля 2016 г. вступает в силу Декрет № 7 Президента Республики Беларусь. Национальный банк напоминает, что начиная с этой даты с доходов по «коротким» вкладам придется платить 13-процентный налог.
Не понимая суть некоторых нововведений Декрета Президента Республики Беларусь от 11 ноября 2015 г. № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)», часть белорусов теперь опасаются хранить деньги в банке. За разъяснениями корреспондент агентства «Минск-Новости» обратилась к эксперту-аналитику официального партнера компании «ТелеТрейд» в Беларуси Жанне Кулаковой.
Хранить деньги под подушкой все так же бессмысленно
По словам финансового аналитика, не стоит снимать вклады в белорусских рублях, чтобы перевести их в валюту и хранить деньги дома, поскольку даже иностранные валюты подвержены инфляции.
Крупную сумму, по опыту эксперта, для минимизации рисков лучше хранить в разных инструментах и валютах. Кроме банковских депозитов можно вкладывать в облигации, сберегательные сертификаты, драгоценные металлы, спецметаллические счета, можно купить недвижимость. Инструментов очень много. А что делать тем, кто готов иметь дело только с банковскими вкладами?
– Людям, которые привыкли пользоваться банковскими депозитами, я бы рекомендовала открывать сразу несколько депозитов как минимум в двух валютах, например, в долларах и евро. При этом большую часть средств направить в долларовый депозит. Ставки по валютным вкладам в Беларуси превышают уровень инфляции в США и Еврозоне, поэтому сбережения удастся сохранить. Если вкладчик заинтересован в получении более высокого дохода, можно направить часть средств на рублевый депозит, однако в этом случае есть риск понести убытки в валютном эквиваленте, – рассказывает Жанна Кулакова.
Если сумма сбережений, которую хотите сохранить или приумножить, небольшая и нет возможности открыть сразу несколько вкладов, Жанна Кулакова советует действовать по ситуации:
– Если важно сохранить сумму сбережений именно в валютном эквиваленте, то лучше выбрать валютный депозит. Если важно приумножить сумму сбережений и вы планируете в конечном итоге потратить деньги в Беларуси на белорусские товары и услуги, то можно сделать рублевый вклад, поскольку ставки по таким инструментам превышают уровень инфляции в стране. Однако в этом случае сумма сбережений в валютном эквиваленте может не только не вырасти, но и сократиться – темпы девальвации рубля могут оказаться выше ставки по рублевому вкладу.
Какой вклад выбрать: с налогом или без?
Согласно Декрету № 7, налогом облагается доход по «коротким» вкладам: до 1 года в белорусских рублях и до двух лет в иностранной валюте. Важно фактическое время нахождения денег на счету: нельзя избежать уплаты налога, если открыть вклад, скажем, в белорусских рублях на два года и при этом снять его через полгода.
Выбирать вид вклада – с налогом или без – нужно исходя из конкретной ситуации.
– Предположим, что вы сделали рублевый вклад сроком на 6 месяцев. По отзывным вкладам (с возможностью досрочного снятия денег, – Прим. ред.) на полгода ставки сейчас доходят до 25 % годовых. По безотзывным (досрочный возврат средств возможен только в исключительных случаях, – Прим. ред.) ставки чуть больше – до 30 % годовых. Поскольку мы размещаем средства на полгода, прибыль по депозиту будет облагаться подоходным налогом. С учетом этого в первом случае эффективная процентная ставка снизится с 25 % до 21,75 % годовых, а во втором случае – с 30 % до 26,1 % годовых без учета капитализации процентов.
Если перевести это в деньги, то при инвестировании 10 млн руб. доход по отзывному вкладу под 25 % за полгода составит 1,25 млн руб., из них на уплату налога уйдет 162.500 руб., а чистая прибыль составит 1.087.500 руб.
При инвестировании 10 млн руб. под 30 % в безотзывный депозит доход за полгода составит 1,5 млн руб., на уплату налога уйдет 195.000 руб., а чистая прибыль составит 1.305.000 руб.
Получается, что в рассмотренной ситуации возможность в случае чего забрать деньги досрочно обошлась вкладчику в 217.500 руб. Безотзывный вклад принес на 20 % больше денег, чем отзывный.
Нацбанк разъясняет
В связи с возникающими вопросами граждан Нацбанк дал разъяснение по действию норм Декрета № 7 «О привлечении денежных средств во вклады».
Вам придется уплатить налог на доход от вклада, если соблюдаются сразу все следующие условия:
– договор на открытие вклада заключен с (после) 1 апреля 2016 г.;
– вы открываете вклад в белорусских рублях сроком менее чем на 1 год. Либо открываете вклад в иностранной валюте на срок менее 2 лет. Если вы пополняете вклад, то день пополнения вклада будет считаться первым днем внесения средств и так каждый раз при внесении денежной суммы.
– если ваша процентная ставка превышает процентную ставку по банковскому вкладу до востребования (они, как правило, имеют самый низкий процент дохода из всех предлагаемых вариантов).
Налог с дохода по вкладу перечисляет банк. Держателю вклада не придется никуда обращаться или заполнять какие-то документы. Если вклад валютный, в день получения дохода его пересчитают по курсу Нацбанка, налог выплачивается в размере тех же 13 % в белорусских рублях.
Поскольку получение дохода фиксируется в момент поступления денег на счет, даже если вы не снимете деньги либо перечислите их на счет третьего лица, это не освободит вас от уплаты налога.
Действие Декрета № 7 не распространяется на вклады в драгоценных металлах, драгоценных камнях, оформленные сберегательным сертификатом.
Налог на доход от депозитов, открытых до 1 апреля 2016 г., взиматься не будет.
